אילו החזרי מס קיימים וכיצד ניתן לנצל אותם?

מדינת ישראל מאפשרת לאזרחים לקבל החזרי מס במקרים בהם נגבה מס מעבר לנדרש. במקרים רבים, אנשים אינם מודעים לזכויותיהם ומפספסים סכומים משמעותיים המגיעים להם. במאמר זה נפרט אילו החזרי מס קיימים וכיצד ניתן לנצלם בצורה מיטבית.

החזרי מס לשכירים

מי זכאי?
שכירים משלמים מס הכנסה באופן אוטומטי דרך תלוש השכר, אך לא תמיד המס שנגבה תואם למצבם האישי והמשפחתי.

סיבות להחזרי מס לשכירים:

1. עבודה אצל מספר מעסיקים: במקרים בהם שכיר עובד אצל מספר מעסיקים במקביל, לעיתים נגבה מס יתר בשל חוסר בתיאום מס.
2. תקופות אבטלה או חופשה ללא תשלום (חל״ת): אם עבדתם רק חלק מהשנה, ייתכן ששילמתם מס שלא תואם להכנסה השנתית בפועל.
3. שינויים במצב המשפחתי: לידה, נישואין, גירושין או שינוי אחר במצב המשפחתי עשויים לזכות אתכם בנקודות זיכוי נוספות.
4. הוצאות מוכרות: הוצאות על לימודים אקדמיים, תרומות או הוצאות רפואיות חריגות יכולות לזכות אתכם בהחזר.

איך מבצעים?
איסוף מסמכים (כמו תלושי שכר, טפסי 106, תעודות אישיות) והגשת בקשה למס הכנסה.

החזרי מס לעצמאיים

מי זכאי?
עצמאיים מגישים דוחות שנתיים למס הכנסה, אך לעיתים במהלך השנה הם משלמים מקדמות שאינן תואמות להכנסתם בפועל.

סיבות להחזרי מס לעצמאיים:

1. תשלומי יתר במקדמות: לעיתים העצמאי צופה הכנסות גבוהות אך בפועל ההכנסות נמוכות יותר, מה שגורם לתשלומי יתר.
2. הוצאות מוכרות: הוצאות עסקיות מוכרות כמו נסיעות, טלפון, שיווק והוצאות משרדיות עשויות להפחית את חבות המס.
3. הפקדות לקרנות פנסיה וגמל: הפקדות עצמיות מזכות בניכוי מס משמעותי.

איך מבצעים?
בדיקה מול יועץ מס או רואה חשבון, ובמידת הצורך הגשת בקשה להחזר באמצעות טופס 135.

החזרי מס שבח

מס שבח נגבה בעת מכירת נכס מקרקעין, אך במקרים מסוימים ניתן לקבל עליו החזר.

למי זה רלוונטי?
למוכרי נכסי נדל”ן ששילמו מס שבח אך עומדים בקריטריונים להקלות או פטורים.

דוגמאות למקרים המזכים בהחזר מס שבח:

• ניצול חלקי של פטור ממס שבח.
• תשלום מס על נכס שלא מומשה זכאות לפטור עליו.
• חישוב שגוי של המס.

איך בודקים?
ניתן לקרוא בהרחבה על מהו החזר מס שבח ואיך לבדוק את זכאותכם.

החזרי מס בגין לימודים

סטודנטים שלמדו לתואר ראשון, שני או לימודי מקצוע עשויים להיות זכאים להחזרי מס בזכות נקודות זיכוי ייחודיות.

מי זכאי?

• בוגרי תואר ראשון – נקודת זיכוי לשנה.
• בוגרי תואר שני – חצי נקודת זיכוי לשנה.
• לימודי מקצוע – נקודת זיכוי אחת בשנה הראשונה לאחר סיום הלימודים.

איך מבצעים?
יש להגיש אישור לימודים ותעודת סיום למס הכנסה יחד עם טפסים נדרשים.

החזרי מס בגין תרומות

תרומות למוסדות מוכרים בישראל עשויות לזכות אתכם בהחזר מס.

מה נחשב לתרומה מוכרת?
תרומה בסכום של 190 ש”ח ומעלה למוסדות בעלי אישור סעיף 46.

איך מבצעים?
שמרו את הקבלות על התרומות והגישו אותן יחד עם הבקשה להחזר מס.

החזרי מס בגין הוצאות רפואיות חריגות

במקרים בהם היו הוצאות רפואיות גבוהות על טיפול בבן משפחה, ייתכן ותהיו זכאים להחזר מס.

מי זכאי?

• מטופלים או בני משפחה שטופלו במוסדות מיוחדים.
• אנשים הזקוקים לטיפולים יקרים שאינם מכוסים בביטוח הבריאות.

איך מבצעים?
יש לצרף קבלות על ההוצאות ומסמכים רפואיים לבקשה.

החזרי מס בגין הפקדות לקרנות פנסיה וגמל

הפקדות לקרנות פנסיה, קופות גמל או ביטוחי חיים עשויות לזכות בניכוי מס או זיכוי.

איך מבצעים?
מציגים אישורים על הפקדות לרשויות המס.

סיכום

החזרי מס הם דרך מצוינת להחזיר כסף לכיס שלכם, אך חשוב לדעת לזהות את הזכויות ולנצל אותן במלואן. בין אם אתם שכירים, עצמאיים או מוכרי נכסים, תהליך החזר המס מתחיל בהבנת הזכויות שלכם ואיסוף מסמכים מתאימים.

רוצים לבדוק זכאות? התחילו כבר היום!